按照蜀道集团《关于蜀道高速公路集团组建及发展实施方案的批复》（蜀道司发〔2021〕325号）文件，原铁投集团所属21户高速公路公司通过专业化整合，组建成立了四川蜀道高速公路集团有限公司。经四川蜀道高速公路集团有限公司研究决定，2022年对所属四川巴广渝高速公路开发有限责任公司、四川广安绕城高速公路有限责任公司、四川叙古高速公路开发有限责任公司、四川川黔高速公路有限公司、四川蓉城第二绕城高速公路开发有限责任公司、四川乐汉高速公路有限责任公司、四川泸渝高速公路开发有限责任公司、四川叙威高速公路有限责任公司、四川泸永高速公路有限责任公司、四川南渝高速公路有限公司、四川绵南高速公路开发有限公司、四川攀大高速公路开发有限责任公司、四川成宜高速公路开发有限公司、四川宜泸高速公路开发有限责任公司、四川宜叙高速公路开发有限责任公司、江安长江公路大桥开发有限责任公司、四川镇广高速公路有限公司、四川沿江攀宁高速公路有限公司、四川沿江金宁高速公路有限公司、四川会禄高速公路有限公司20户高速公路企业开展2020-2021年度专项审计调研工作，项目已具备比选条件，四川蜀道高速公路集团有限公司作为比选人（以下简称“比选人”）对所属20户企业开展2020-2021年度专项审计调研以公开比选的方式选聘专项审计调研服务单位。

一、企业简介

四川蜀道高速公路集团有限公司是为了深入贯彻省委省政府“一干多支、五区协同、四向拓展、全域开放”发展战略，认真落实国资国企改革总体要求，从蜀道高速板块功能定位和发展需要出发，通过专业化整合、市场化运作，组建的蜀道集团公路投资建设运营新主体。公司于2021年12月注册成立，注册资本120亿元，由蜀道投资集团有限责任公司（以下简称“蜀道集团”）100%持股。截至2022年4月，蜀道高速集团所属公司22家，员工约4200人，总资产达1848亿元，净资产达620亿元。公司投资建设运营高速公路总里程达2206公里，其中建成通车1278公里、在建928公里。预计到2025年末，资产总额将超3200亿元，运营及在建高速公路总里程超2500公里，其中运营里程约2200公里，在建里程超300公里。

二、标段划分及主要工作内容

（一）标段划分

本项目划分为1个标段，专项审计调研标段号DY1。标段不允许转包或违法分包。

（二）服务期

DY1标段计划服务期限为自进场开始90天（75天内提交初步成果资料， 15天内提交正式成果资料）。

（三）主要工作内容

包括但不限于以下几方面，最终形成内部审计调研报告，交付成果以委托人认定的为准。

1.基本情况

主要调研公司概况及人员情况。重点调研项目推进、人员分布、项目资本金到位情况，历史遗留问题的推进情况。

2.公司治理情况

主要调研公司法人治理结构健全和运转情况。重点调研公司法人治理结构是否完善，党委会、董事会、总经理办公会是否切实履行职责，议事决策的方法、程序是否合规，“三重一大”事项是否通过集体决策，决策程序是否规范，决策结果是否严格执行。

3.内控体系建设情况

主要调研内控制度是否健全、合理，是否有效执行。重点调研是否存在内部管理漏洞，制度是否缺失，执行是否到位，各类经济合同文件签订审批程序是否完善，是否严格履行合同条款。相关业务流程和审批制度是否完整清晰，是否存在内部管理漏洞、制度缺失等问题。

4.生产经营情况

主要调研年度生产经营指标的完成情况。重点调研年度投资、任务计划、经营指标、日常养护、专项养护、隧道机电等费用成本使用情况、计划执行情况，是否完成年度目标任务，分析未完成目标任务的原因，以及影响目标任务完成的因素，对标行业同类企业经营指标，分析差异原因。

5.项目投资建设情况

主要调研项目的投资决策程序是否规范，决策事项的充分论证情况，决策结果的执行情况，资本金的到位情况，征拆用地及征拆费用的使用情况，工程建设项目的历史遗留问题的清理，在建项目的概算执行情况，变更的手续是否齐全，程序是否规范。

6.财务规范情况

主要调研会计账务处理是否按照法律法规和会计准则的要求进行准确、真实的核算。会计确认标准、计量方法是否正确，是否存在滥用会计政策、会计估计的情况。重点检查大额资金往来、非关联公司往来以及长期挂账未及时清理，工程建设资金是否存在预付、超付现象，资金归集是否应归尽归，资金拨付是否严格按规定权限和程序进行审批。

7.全面预算管理情况

主要调研预算的编制及执行情况。重点检查预算编制是否科学合理、严谨细致，总额及细项是否严格控制在预算额度内，是否存在逃避预算管理乱支乱列的情况。

8.人力资源情况

主要调研各企业机关、一线人员、工勤人员、劳务派遣人员具体人数及结构情况，企业人力资源在内部管理、内部控制上是否制定了相关制度，在员工招聘流程是否规范，是否存在违规进人情况，津补贴是否按规定发放，是否存在超额、超范围发放的情况，是否存在“应付职工薪酬”科目外违规列支工资的情况，福利费的使用情况，是否存在违规发放福利或现金、超额发放福利的情况。

9.其他

主要调研检查工会经费的使用管理情况，服务区、广告位、加油站、闲置房屋土地等资产管理利用情况，疫情防控资金物资管理使用情况，以前年度内外部审计、纪检监察发现问题的整改落实情况等。

三、比选申请人资格

（一）资质要求

申请人须具有中国境内依法注册及具有独立承担民事责任能力的法人机构或依法设立的合伙制企业的会计师事务所，持有有效营业执照、执业许可证、基本账户开户许可证或基本存款账户信息。

（二）业绩要求

DY1标段：申请人须提供近五年（2017年1月1日起，以签订合同时间或委托时间为准）至少独立承担过一个高速公路企业专项财务审计或调研项目（包含财务收支审计、专项财务审计或调研）。

（三）主要人员要求

DY1标段：项目负责人1名，应同时具有①注册会计师执业资格；②近五年（2017年7月1日起）担任过至少一个高速公路企业专项财务审计或调研项目（包含财务收支审计、专项财务审计或调研）的项目负责人；③投标截止日期起上月或上上月前连续3个月在该投标单位的养老保险或社保，或由社保部门或本单位出具的相关证明材料。

其他人员7名，主审人员1名：①主审人员应具有注册会计师执业资格，其他审计人员不少于6人；②所有人员出具投标截止日期起上月或上上月前连续3个月在该投标单位的养老保险或社保，或由社保部门或本单位出具的相关证明材料。

（四）信誉要求

1.在国家企业信用信息公示系统（http//www.gsxt.gov.cn）中未被列入严重违法失信企业名单。

2.在“信用中国”网站（http：//www.creditchina.gov.cn/）（链接“中国执行爱体育在线官网（集团）官方网站网（http://zxgk.court.gov.cn/shixin/）”的结果）中未被列入失信被执行人名单。

3.比选申请人及其法定代表人（或合伙制企业负责人）、项目负责人在近三年内（2019年1月1日起至比选申请文件递交截止时间前一天）均无行贿犯罪档案记录。

4.其他要求：

（1）具有投资参股关系的关联企业，或具有直接管理和被管理关系的母子公司，或法定代表人或合伙制企业负责人为同一人的两个及两个以上的法人机构或合伙制企业不得同时参与本项目比选。否则，相关比选申请文件按无效比选申请文件处理。

（2）本次比选不接受联合体参与比选。

四、比选文件的获取

（一）凡有意参加比选的比选申请人，请于2022年7月18日至2022年7月20日工作日上午9:30至11:30，下午14:30至16:30（北京时间，下同），携带单位介绍信和营业执照副本、资质证书副本、经办人持有效身份证等资料的原件和加盖单位公章（鲜章）的复印件（查验原件留复印件），到四川蜀道高速公路集团有限公司（成都市武侯区天府一街369号两江国际A栋1812）报名并领取比选文件。

（二）本次比选不提供其他任何报名和比选文件获取方式。

（三）比选公告、补遗书（如果有）在蜀道投资集团有限责任公司网站（/）自行查阅和下载。

比选申请人应在报价期间适时关注上述网站，并及时下载相关内容，比选人不再另行通知。如有问题或疑问，应及时与比选人联系，因未能及时下载通知书（如果有）的相关责任由比选申请人自行承担。

五、比选申请文件的递交及相关事宜

（一）现场踏勘：不组织。

（二）比选申请人应于2022年7月28日上午9：30至10：00将比选申请文件递交至四川蜀道高速公路集团有限公司18楼1808会议室，比选申请文件递交的截止时间为2022年7月28日上午10：00，比选人将在比选申请文件递交截止时间在同一地点举行比选。

（三）逾期送达的或者未送达指定地点的比选申请文件，比选人不予受理。

六、评审办法

本次比选采用资格后审、单信封形式；评审办法采用综合评分法。 

七、比选人及联系方式

比选人：四川蜀道高速公路集团有限公司

地  址：成都市武侯区天府一街两江国际

电    话：13908116526

联 系 人：郭女士    

比选人：四川蜀道高速公路集团有限公司

2022年7月14日